2023年，君正集团供销中心认真贯彻落实集团公司内控工作精神，领导班子深入推进内部控制建设，以监察业务部门内部监督力量为手段，紧紧围绕公司生产经营管理，结合内控制度、合规性检查的工作要求，不断完善管理制度，优化业务流程，细化关键环节管控措施，逐步梳理和总结出一套适用于供销中心的内控管理体系。
完善各项管理制度，规范业务操作行为
以形成“以制度管权、以制度管人、以制度办事”的工作格局为目标，强化制度执行的刚性约束。一季度，结合各部门新架构、新业务、以及新冠疫情管控期间面对特殊管控政策衍生出的各类新问题，供销中心经过梳理，确定在原有制度体系的基础上要及时健全、更新、完善各项制度共24项（其中修订22项，新增2项），使各部门内控与风险管理工作规范化、长效化。
优化业务流程，细化关键环节管控措施
以业务部门业务目标为出发点，结合各岗位职责分工及业务活动，制定年度流程风险评估和备案计划。供销中心优先考虑系统流程控制，重点关注线下流程的合理性、制衡性，先后完善了液态产品线下出库流程和系统结算改单的审批流程等。在日常检查中，内控小组也会重点梳理“业务流程断点”，并针对断点提出管控措施，同时将其视为关键控制点，在整改监督的过程中有针对性地加大检查频次和力度，验证整改效果，持续提出改进建议，直至断点彻底消除。
加强重点环节的合规检查，强化过程管控
成立内控领导小组办公室，主要履行内部监督职能，开展供销中心企业级内部监督检查，反思整改错误，总结经验教训，并以部门为单位创建检查异常情况跟踪明细表。截至目前，内控小组已完成监督检查36项，涉及问题562项。检查过程中，通过识别设计缺陷和运行缺陷，结合业务实际情况给出合理化建议。其中运行缺陷集中表现为业务实际执行与制度约定不符，原因是业务员对制度的学习和了解不足；设计缺陷一般指制度逻辑不通、不科学，难以执行或难以实现等情况。业务部门根据内控小组的合理化建议，或完善、修订管理制度，或加强员工内部管理和业务技能培训，在减少人为操作风险的同时，使制度更接地气，更容易被员工理解，实现制度执行落地，过程有效管控。同时，各部门依照制度检查计划持续开展部门级自查工作，企管部稽查员通过验证部门自查结果，加强对业务流程和关键控制点的学习。除“找茬纠错”外，还会总结成功经验，并适当推广，从本质上实现供销中心从企业级到部门级，部门级到班组级的三级管理理念。
提升内控信息化水平，减少人为干预
受市场及宏观经济影响，公司业务场景逐渐多元化及持续改进结算工作的需要，都对信息化建设有了更高的要求。为降低人工操作频次，提升信息系统应用控制覆盖率，供销中心按期汇总信息需求计划，不定期与信息中心召开沟通会，讨论需求解决方案，积极配合各项需求上线测试。年初，电煤采购及运输自动计划结算实现，通过近几月的跟踪、核对，基本可满足自动结算运行目标，大大提高了工作效率和结算准确率。业务方面也积极推进信息功能的优化，在供应商、承运商管理以及招投标项目界面优化方面都提出了改进建议，对信息系统进行功能升级、开发实施，确保了资料完整，过程合规。
设置动态考核指标，扩大内控考评应用范围
围绕企业内部控制五要素进行内容拓展，分解到各部门考核指标中，形成动态指标考核；各项检查成果及整改完成情况也可以用于优秀班组加分；考核结果也将直接分解到员工个人绩效考核中。同时，为了鼓励员工积极参与内控工作的改进与提升，供销中心将对发现内部控制中存在设计缺陷并及时预警的人员，给予通报表扬，并视具体情况进行相应奖励。
